レジリエンスとファイナンスの準備

プロセス

Resilience and finance readiness: Model risk lifecycle

米国の銀行監督当局は 2026年4月17日に モデルリスク のガイダンスを改訂し、FRB の SR 26-2 が SR 11-7 に取って代わりました。強制力のある基準は定めていません。

1. 01 目録化と開発

   1. 02モデルのインベントリと重要性データセット · 内部監査効果的なインベントリは、個別のモデルと全体の両方でモデルリスクを示します。モデルの目的とモデルのエクスポージャーが、重要性を決めます。
   2. 04開発と試験Step · Internal audit開発は、事業での利用と方針に沿った明確な目的から始まります。試験は、モデルが意図どおりに機能するかを確認します。
   3. 05ドキュメントRecord · Internal audit適切な文書化は、業務の継続、提言・対応・例外の追跡、是正を支えます。

2. 02 検証と異議

   1. 03実効性のある異議申立て構成要素 · 内部監査客観的な専門家が、モデルリスクを批判的に評価し、ライフサイクル全体にわたって変化を促します。専門性、独立性、立場が必要です。
   2. 06概念上の健全性Step · Internal audit概念的健全性の検証は、モデルの設計、構築、開発段階の試験を評価し、文書化します。
   3. 07結果分析Step · Internal audit成果の分析は、モデルの出力を現実の結果と比較します。バックテストや外れ値分析を含むことがあります。

3. 03 ガバナンス、利用、モニタリング

   1. 01方針、役割、責任構成要素 · 内部監査方針は、モデルリスクを評価するための期待事項と枠組みを定めます。役割は明確で、利益相反に注意が払われます。
   2. 08利用の決定。必要に応じて限界を付す決定 · 内部監査検証は通常、初回の利用に先立って行われます。それより早い緊急の利用では、限界、情報を得た関係者、統制に注意が必要です。
   3. 09継続的なモニタリングModel · Internal auditモニタリングは、製品、エクスポージャー、顧客、データ、市場が変化するなかで、モデルが期待どおりに機能しているかを確認します。
   4. 10調整、再較正、または再開発Step · Internal audit性能が期待から大きく乖離したとき、組織は調整、再較正、または再開発を検討します。

公開されている情報源に基づく、外部の標準または手法の概要です。その枠組みが何を述べているかを説明するものであり、実行の記録ではありません。Nexus や提携先がいずれかの段階を実施、認証、承認することを示すものでもありません。ゲートは手法の一段階であり、Nexus の承認ではありません。このガイダンスは、総資産が 30 billion ドルを超える銀行組織に最も関連が深いと見込まれています。