Resiliência e prontidão financeira

Processo

Resiliência e preparação financeira: Da diligência devida à comunicação de suspeita

As Recomendações do GAFI estabelecem a devida diligência do cliente, o escrutínio das transações e a comunicação de suspeitas à unidade de inteligência financeira, sem prescrever sistemas.

1. 01 Conhecer o cliente

   1. 01Devida diligência do clienteDataset · Lender groupThe institution verifies the customer and beneficial owner and understands the relationship’s purpose. Due diligence is ongoing.
   2. 03Abordagem baseada no risco e risco do clienteModel · Lender groupAs medidas são proporcionais aos riscos identificados. As Recomendações aqui lidas não fixam rótulos de risco nem o período de revisão.

2. 02 Monitorar

   1. 02TransaçõesFonte · Grupo de credoresAs transações realizadas no âmbito da relação são o insumo do escrutínio.
   2. 04Monitoramento de transaçõesModel · Lender groupAs transações são verificadas em relação ao que a instituição sabe do cliente, de sua atividade e de seu perfil de risco.

3. 03 Investigar

   1. 05Revisão dos alertasEtapa · Grupo de credoresA atividade sinalizada é examinada e encerrada ou escalada para investigação. As Recomendações não descrevem esta etapa.
   2. 06InvestigaçãoEtapa · Grupo de credoresUm caso escalado é examinado para decidir se existe suspeita. As Recomendações não descrevem o processo do caso.

4. 04 Decidir e relatar

   1. 07Decisão de comunicarDecisão · Responsável pela conformidade no nível da direção (em alguns países chamado MLRO)Se a instituição suspeitar que os fundos são produto de crime ou estão ligados ao financiamento do terrorismo, a lei deve obrigá-la a comunicá-lo prontamente.
   2. 08Comunicar à UIFEtapa · Grupo de credoresO relatório vai para a unidade de inteligência financeira, o centro nacional para esse tipo de comunicação. O texto diz prontamente, sem número de dias.
   3. 09Testar e melhorar o monitoramentoEtapa · Grupo de credoresUma função de auditoria independente testa o sistema. As autoridades devem fornecer orientação e retorno que ajudem a detecção e a comunicação.

Esboço de uma norma ou de um método externo, a partir de suas fontes públicas. Descreve o que o quadro diz, não um registro de qualquer execução. Não mostra que o Nexus ou qualquer parceiro executa, certifica ou aprova uma etapa. Uma etapa de controle é uma etapa do método, nunca uma aprovação Nexus. As etapas apresentadas como prática geral estão assinaladas no registro de QA. As Recomendações aqui se aplicam às instituições financeiras.